Was sind Betriebsausgaben?

Betriebsausgaben sind gewöhnliche und notwendige Kosten, die einem Unternehmen für den Betrieb entstehen. Unternehmen müssen ihre Ausgaben verfolgen und kategorisieren, da einige Ausgaben als Steuerabzüge gelten können , was zu erheblichen Kosteneinsparungen führt.

Die Betriebskostenpauschale ist der Geldbetrag, den eine Organisation für den Betrieb ausgeben muss. Dazu gehören Gehälter, Betriebsmittel und Dienstleistungen, die benötigt werden, um ein Unternehmen von Tag zu Tag am Laufen zu halten. Die Betriebskostenpauschale ist eine der wichtigsten Zahlen für die Finanzplanung, da sie dazu beiträgt, den Gewinn zu ermitteln, der nach Abzug aller Ausgaben von den Einnahmen übrig bleibt.

Zulässige Abzüge sind solche, die vom IRS als „gewöhnlich und notwendig“ angesehen werden. Gewöhnlich wird vom IRS definiert als „eine, die in Ihrem Handel oder Geschäft üblich und akzeptiert ist“. Eine notwendige Ausgabe ist „eine, die für Ihr Gewerbe oder Geschäft hilfreich und angemessen ist“. Nicht alle Ausgaben, die einem

Unternehmen entstehen, sind steuerlich abzugsfähig. Diejenigen, die es sind, können nur eine teilweise Ermäßigung in Anspruch nehmen.

Einige Unternehmen müssen eine Ausgabe „kapitalisieren. Die Aktivierung einer Ausgabe bezieht sich auf einen teuren Vermögenswert, in den ein Unternehmen investiert, um Einnahmen zu erzielen, der jedoch über mehrere Jahre abgeschrieben wird (wie ein Gebäude oder ein Gerät). Die Aktivierung großer Ausgaben bedeutet, dass nur der Abschreibungsbetrag dieser Posten für dieses Jahr in der Gewinn- und Verlustrechnung eines Unternehmens erscheint, im Gegensatz zu regulären Ausgaben, die den vollen Betrag zeigen. Auf diese Weise kann ein Unternehmen seine Gewinne genau einschätzen.

Hier sind einige gängige Beispiele für Geschäftsausgaben, die teilweise oder vollständig steuerlich absetzbar sind:

Wenn Sie ein kleines Unternehmen von zu Hause aus betreiben, können Sie möglicherweise Teilkosten absetzen, wie z.B:

Homeoffice-Raum (sofern dies Ihr Hauptgeschäftssitz ist)

Sicherheitssystem

Grundsteuern

Wartung, Reparatur oder Instandhaltung

Geschäftstelefonleitung (getrennt von der Privatleitung)

Versicherung

Die meisten Ausgaben Ihres Unternehmens sind steuerlich abzugsfähig. Dies bedeutet, dass sie von Ihrem Gewinn abgezogen werden und somit Ihre Steuerbelastung reduzieren. Eine niedrigere Steuerbelastung bedeutet mehr Betriebskapital und Sie haben mehr Barmittel zur Verfügung, was den Wert Ihres Unternehmens erhöht und die Gewinne maximiert, die für Investitionen oder Dividendenausschüttungen zur Verfügung stehen.

Durch die Erfassung Ihrer Ausgaben und ein gutes Ausgabenmanagement erhalten Sie einen klaren Überblick über die Leistung Ihres Unternehmens und stellen sicher, dass Sie das ganze Jahr über einen echten Überblick über Ihre Finanzlage haben. So viele Menschen tappen in die Falle, Belege und Rechnungen aufzubewahren, um sie später zu bearbeiten. Dies macht das Beantragen von Ausgaben zu einer mühsamen Aufgabe und bedeutet, dass die Jahresabschlüsse und die Steuerrechnung einen Schock darstellen können.

Üblicherweise müssen die finanziellen Aufwendungen eines Unternehmens im Steuerjahr des Erwerbs angegeben werden. Wenn die versäumten Ausgaben erheblich waren und sich auf die Steuern eines Unternehmens auswirkten, konnte das Unternehmen dann eine geänderte Steuererklärung einreichen. Dies muss innerhalb von 3 Jahren erfolgen.

Darüber hinaus werden Aufwendungen, die als aktivierte Kosten gelten, vorgetragen, wobei sich die Abschreibungsbeträge jährlich ändern. Dies ist Standard für ein neues Unternehmen mit vielen teuren Startkosten.

Nein, persönliche Ausgaben für ein Unternehmen können nicht abgezogen werden. Die einzige Ausnahme ist, wenn die Ausgaben sowohl aus persönlichen als auch aus geschäftlichen Gründen verwendet werden. In diesem Fall kann man den Geschäftsanteil abziehen.

Geben wir ein Beispiel. Nehmen wir John, er ist selbstständig und betreibt sein eigenes

Steuerberatungsunternehmen. Er nutzt sein Fahrzeug zu 50 % für Besuche bei Kunden zu Hause oder an ihrem Geschäftssitz und zu 50 % für Familien- oder Freizeitzwecke. Die Regeln erlauben es John, den geschäftlichen Teil

abzuziehen, aber um diesen Anspruch auf seine Steuern zu untermauern, muss er Kilometer und den Zweck jeder Fahrt verfolgen oder Benzin, Versicherung, Wartung und Reparaturen verfolgen.

Betriebsausgaben können in zwei Kategorien eingeteilt werden: voraussichtliche und nachträgliche Betriebsausgaben. Voraussichtliche Ausgaben sind Kosten, die in naher Zukunft anfallen, wie Gehaltszahlungen oder Miete. Nachträgliche Betriebsausgaben sind laufende Kosten, die sich langfristig auf Ihr Unternehmen auswirken, z. B. neue Geräte oder Betriebsmittel, die Sie für den reibungslosen Betrieb Ihres Unternehmens benötigen.